近年來，我們婚姻家事律師團(tuán)隊在經(jīng)辦離婚糾紛案件的過程中，在分割夫妻共同財產(chǎn)的問題上越來越多地涉及到保險財產(chǎn)分割的種種問題。比如,近期我們處理的一個案例就涉及到保險產(chǎn)品的處理。下面深圳律師事務(wù)所為您詳細(xì)介紹。

　　張女士和王先生因為關(guān)系疏遠(yuǎn)經(jīng)雙方同意離婚，雙方就夫妻財產(chǎn)的分割、汽車、銀行存款和公司股份等問題達(dá)成了初步協(xié)議。然而，在保險產(chǎn)品的分割上，雙方意見不一，無法達(dá)成一致。

　　他們買了一份年金保險，以王先生為投保人，張女士為被保險人。繳費年限十年，每年保費20萬元。到雙方發(fā)生糾紛時，保費已經(jīng)交了7年，還有3年保費未交。目前該保單的現(xiàn)金價值為120萬元。

　　在協(xié)商時，張女士主張我們應(yīng)該可以按照企業(yè)全部應(yīng)繳保費200萬元的價值來進(jìn)行市場分割，由王先生提供補(bǔ)償給自己100萬元。

　　而王先生則認(rèn)為，張女士的要求我們太過份，自己企業(yè)無法得到滿足，于是他們提出將投保人或者變更為張女士，其余的保費由張女士表示自己需要繳納，同時，張女士關(guān)于應(yīng)當(dāng)將已交保費的一半，也就是70萬元進(jìn)行補(bǔ)償給自己。

　　張女士和王先生，誰的意見合理？

　　婚內(nèi)購買的保險如何分割？

　　要搞清楚這一點，先讓我?guī)Т蠹襾砹私鈱W(xué)生一下社會保險的基本理論知識。

　　從保險的性質(zhì)來看，保險可以分為社會保險和商業(yè)保險。從保險的主體來看，保險可以分為人壽保險和財產(chǎn)保險，其中與我們關(guān)系最為密切的是人壽保險。下面，我們的討論主要圍繞商業(yè)保險中壽險產(chǎn)品的推出。

　　一、誰名下的保險公司可以進(jìn)行分割？

　　保險合同有三方當(dāng)事人，即投保人、保險人和被保險人。

　　在了解保險合同雙方的基礎(chǔ)上，我們需要明確保險單的現(xiàn)金價值屬于投保人，只有當(dāng)配偶一方作為投保人持有保險單的現(xiàn)金價值時，保險單產(chǎn)品才有可能在離婚時作為共同財產(chǎn)分割。

　　二、哪些保險產(chǎn)品可以分？

　　人身保險公司分為人壽保險、健康發(fā)展保險、年金保險制度以及意外保險。人壽保險、年金保險、健康教育保險中的重大疾病保險等產(chǎn)品因具有企業(yè)現(xiàn)金價值分析可以通過分割。

　　財產(chǎn)保險、人壽保險中的意外保險、醫(yī)療保險，因為是消費者保險，它們的價值基本上每年都在消耗。他們沒有現(xiàn)金或現(xiàn)金價值很低，我們不在這里討論。

　　三、什么情況下可以分割？

　　在離婚時分割保險公司產(chǎn)品的前提基礎(chǔ)條件，是要求我們這些社會保險制度尚未發(fā)生醫(yī)療保險事故，未拿到保險理賠金；如果沒有保險事故技術(shù)已經(jīng)開始發(fā)生，依據(jù)學(xué)生健康教育保險、意外傷害保險服務(wù)合同可以獲得的保險理賠金，或者夫妻一方作為受益人依據(jù)以死亡為給付條件的人壽保險合同管理獲得的保險理賠金，在目前的司法工作實踐中，會被認(rèn)定為夫妻一方的個人信息財產(chǎn)，基本上不涉及分割的問題。

　　綜上所述，婚姻關(guān)系在購買保險產(chǎn)品過程中，司法實踐中到底該如何劃分呢？

　　對此，法律條文沒有明確規(guī)定。我們總結(jié)了法院在司法實踐中的判決思路，與大家分享。一般來說，法院在劃分保險產(chǎn)品時，主要是根據(jù)不同的保險結(jié)構(gòu)進(jìn)行處理:

　　1、投被保人同為我國夫妻關(guān)系一方

　　根據(jù)保單持有人的意見，保單持有人可以選擇放棄保單或繼續(xù)持有保單，但必須向另一方賠償保單現(xiàn)金價值的一半。

　　2、投保人為他們夫妻一方，被保險公司人為其配偶

　　這種發(fā)展情況下可由企業(yè)雙方進(jìn)行協(xié)商，或者投保人退保、雙方不能分割保單現(xiàn)金使用價值；如果被保險人不愿意退保的，可以由被保險人需要繼續(xù)學(xué)習(xí)持有保單，按照活動現(xiàn)金資產(chǎn)價值的一半補(bǔ)償對方，并申請變更投保人。

　　3、投保人為夫妻一方，被保險公司人為自己子女

　　這種情況，在實踐中，保險利益被視為夫妻雙方對子女的贈與，一般不予分割。離婚后，取得子女撫養(yǎng)權(quán)的一方不是被保險人的，可以申請變更被保險人，繼續(xù)持有保單。

　　這樣一分析,我們開篇提到的張女士和王先生的案例研究當(dāng)中的保險公司產(chǎn)品以及如何進(jìn)行分割,就非常具有清晰了：

　　根據(jù)投保人是退保還是繼續(xù)持有保單來確定實際的分割方案:

　　1、如果發(fā)現(xiàn)王先生退保，則雙方可以按照從保險企業(yè)公司發(fā)展取得的退保費用即現(xiàn)金使用價值120萬的標(biāo)準(zhǔn)以及平均水平分割，即張女士和王先生每人分得60萬；

　　2、如果發(fā)現(xiàn)王先生希望退保，而被保險人張女士希望我們繼續(xù)發(fā)展持有教師這份保單，則可以和王先生進(jìn)行協(xié)商將保單現(xiàn)金使用價值的一半即60萬補(bǔ)償給王先生，并且將投保人從王先生變更為中國自己，從而能夠繼續(xù)學(xué)習(xí)持有這份保單。

　　以上就是深圳律師事務(wù)所為您講解的，該保險產(chǎn)品是雙方婚姻存續(xù)期間以共同財產(chǎn)購買的，應(yīng)屬于夫妻共同財產(chǎn)；他們可以分割的財產(chǎn)的價值應(yīng)該按照當(dāng)前120萬美元的保單現(xiàn)金價值計算，而不是按照140萬美元的保費計算，更不用說按照200萬美元的保費計算了，社會保險作為一種具有特殊的夫妻共同財產(chǎn)，在離婚時應(yīng)當(dāng)如何分割的實踐可以運用啦。