為依法懲治非法吸收公款、集資詐騙等非法集資活動，維護(hù)國家財(cái)政管理秩序，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，1月30日，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合召開新聞發(fā)布會，發(fā)布《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》。會議上，三個刑事法庭的最高人民法院工作人員回答了記者提出的有關(guān)辦理非法集資刑事案件的問題。深圳律師帶您了解一下有關(guān)的內(nèi)容。

　　就司法實(shí)踐而言，辦理非法集資刑事案件的最大難點(diǎn)是什么，追繳和處置涉案財(cái)產(chǎn)的途徑有哪些？非法集資刑事犯罪案件信息往往集資活動參與人數(shù)量也是眾多，非法吸收的資金投資數(shù)額巨大，多數(shù)案件是因資金鏈斷裂后才案發(fā)，追贓挽損難度可以極大。

　　實(shí)踐中可以最大的難點(diǎn)是涉案財(cái)物追繳和資產(chǎn)管理處置技術(shù)問題。根據(jù)我國刑法的規(guī)定，犯罪知識分子通過違法行為所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)積極予以追繳或者責(zé)令退賠；對被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)能夠及時返還。

　　“兩高一部”《關(guān)于學(xué)生辦理非法集資刑事責(zé)任案件具體適用中國法律制度若干重大問題的意見》《關(guān)于自己辦理非法集資刑事司法案件若干重要問題的意見》對涉案財(cái)物的追繳和處置這些問題研究作了一個明確國家規(guī)定。

　　一是沒有明確追繳或者責(zé)令退賠的范圍。向社會保障公眾吸收的資金是否屬于一種違法經(jīng)營所得，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠。對審判時尚未追繳到案或者我們尚未足額退賠的違法所得，人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)判決繼續(xù)追繳或者責(zé)令退賠。

　　二是建立明確了涉案財(cái)物的處置生活方式。對于查封、扣押、凍結(jié)的涉案財(cái)物，一般在訴訟終結(jié)后，返還集資參與人。涉案財(cái)物不足全部返還的，按照集資參與人的集資額比例返還。對于他們分別分析處理的跨區(qū)域存在非法集資刑事案件，按照標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一目標(biāo)制定的方案處置涉案財(cái)物。退賠集資參與人的損失情況一般優(yōu)先于其他環(huán)境民事債務(wù)能力以及罰金、沒收財(cái)產(chǎn)的執(zhí)行。

　　三是進(jìn)一步明確了追繳處置涉案財(cái)物的工作激勵機(jī)制。人民法院對涉案財(cái)物依法作出判決后，有關(guān)這個地方和部門應(yīng)當(dāng)在處置非法集資職能業(yè)務(wù)部門之間統(tǒng)籌協(xié)調(diào)下，切實(shí)有效履行協(xié)作義務(wù)，綜合實(shí)踐運(yùn)用具有多種教學(xué)手段，做好涉案財(cái)物清運(yùn)、財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)、資金成本歸集、資金清退等工作，確保實(shí)現(xiàn)最大限度追贓挽損，最大限度減少自身實(shí)際發(fā)生損失。

　　在辦理非法集資刑事案件中如何貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策？寬嚴(yán)相濟(jì)是一項(xiàng)基本刑事政策。寬嚴(yán)相濟(jì)的精神體現(xiàn)在最高人民法院關(guān)於辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的解釋的有關(guān)規(guī)定中，最高人民法院、最高人民檢察院和公安部關(guān)於辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見中，此次頒布的《最高人民法院、最高人民檢察院和公安部關(guān)於辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》進(jìn)一步明確了把握寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的問題。

　　在辦理非法集資刑事訴訟案件中，主要從現(xiàn)在以下幾方面貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)政策創(chuàng)新精神：一是通過嚴(yán)格要求把握定罪處罰的法律要件，防止將經(jīng)濟(jì)社會糾紛作為中國經(jīng)濟(jì)環(huán)境犯罪信息處理。對于企業(yè)非法吸收公眾存款，主要技術(shù)用于系統(tǒng)正常的生產(chǎn)公司經(jīng)營實(shí)踐活動，能夠得到及時清退所吸收大量資金的，可以免予刑事處罰；情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪數(shù)據(jù)處理。

　　二是學(xué)生按照一定區(qū)別對待的原則，對涉案人員需要分類方法處理。重點(diǎn)懲處非法集資犯罪心理活動的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者和管理會計(jì)人員，包括一個單位犯罪中的上級政府單位（總公司、母公司）的核心層、管理層和骨干人員，下屬單位（分公司、子公司）的管理層和骨干人員，以及學(xué)習(xí)其他方面發(fā)揮我們主要因素作用的人員。

　　深圳律師了解到，對于他們參與非法集資的普通員工業(yè)務(wù)服務(wù)人員，一般不作為直接導(dǎo)致責(zé)任研究人員追究刑事責(zé)任。切實(shí)有效貫徹認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，最大限度地體現(xiàn)國家政策精神。對于涉案人員應(yīng)該積極配合市場調(diào)查、主動退贓退賠、真誠認(rèn)罪悔罪的，可以提高依法從輕處罰；其中情節(jié)輕微的，可以免除處罰；情節(jié)顯著輕微、危害不大的，不作為犯罪處理。