人身保險是以人的生命或身體為保險目標的保險。被保險人的生命、身體事故或者保險期滿的，應(yīng)當按照保險合同的有關(guān)規(guī)定向被保險人或者受益人支付保險金。

　　人壽保險合同具有儲蓄和有價值。深圳經(jīng)濟糾紛律師解釋所謂儲蓄，是指人壽保險合同投保人支付的保險費，是保險事故發(fā)生后獲得賠償?shù)臎Q定性因素；保險合同期滿時，保險人應(yīng)返還保險費并附加部分利息。所謂有價值，是指投保人在支付保險費后，因其儲蓄而被視為具有現(xiàn)金價值的有價證券。這種財產(chǎn)權(quán)益表現(xiàn)在兩個方面：一方面，當投保人終止保險合同時，投保人可以獲得保單的現(xiàn)金價值；另一方面，當保險合同約定的保險事故發(fā)生時，受益人可以獲得保險金。

　　當然，保險公司不屬于其他有儲蓄業(yè)務(wù)的單位。保險公司是一家與投保人簽訂保險合同并承擔賠償或支付保險費責任的公司。在中國經(jīng)營保險業(yè)的保險公司包括：經(jīng)國家保險監(jiān)督管理機關(guān)批準設(shè)立并許可經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的有限責任公司、行政機關(guān)登記的股份有限公司。保險合同是幸運合同，因此保險公司不屬于依法可以經(jīng)營儲蓄業(yè)務(wù)的單位。
 

　　在實現(xiàn)生活中，一些被執(zhí)行人為了逃避法院執(zhí)行，故意購買各種保險，將外部風險轉(zhuǎn)移到保險公司的未來生活，但這種做法大大損害了債權(quán)人的利益，那么，法院應(yīng)該如何處理這種情況呢？

　　1、人民法院在被執(zhí)行人不主動履行解除保險合同的情況下，能否強制執(zhí)行案件涉及保險單的現(xiàn)金價值？

　　個人保險是一種以人的壽命和身體為保險目標的保險。保險單具有現(xiàn)金價值，保險單的現(xiàn)金價值具有明顯的財產(chǎn)屬性。保險合同終止后，保險單的現(xiàn)金價值一般應(yīng)屬于投保人。保險單的現(xiàn)金價值作為被執(zhí)行人的財產(chǎn)權(quán)，可以成為執(zhí)行目標。

　　最高人民法院在《最高人民法院執(zhí)行命令》第35號（2021）中認為：首先，人壽保險是以人壽和身體為保險目標的保險，保險單具有現(xiàn)金價值。其中，人壽保險具有典型的儲蓄和價值，已成為一種更常見的投資和財務(wù)管理方式。這種儲蓄和價值，不僅反映在保險合同期間，投保人可以獲得利息和其他股息收入，而且反映在投保人可以限制保險單的現(xiàn)金價值質(zhì)押貸款，更反映在保險期間，投保人可以單方面無條件終止保險合同，以提取保險單的現(xiàn)金價值。因此，本案涉及的9份保險單的現(xiàn)金價值具有明顯的財產(chǎn)屬性。同時，《保險法》第四十七條規(guī)定投保人終止合同的，保險人應(yīng)當自收到終止合同通知之日起30日內(nèi)按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用《中華人民共和國保險法》若干問題的解釋（3）》第十六條第一款規(guī)定：保險合同終止時，被保險人、被保險人、受益人為不同主體，被保險人或者受益人要求退還保險單的現(xiàn)金價值的，人民法院不予支持，但保險合同另有約定的除外。根據(jù)上述法律和司法解釋，保險合同終止后，保險單的現(xiàn)金價值一般屬于被保險人。因此，本案涉及的保險單的現(xiàn)金價值作為財產(chǎn)權(quán)益分別屬于被保險人王瑞豐、王學東?！犊垩簝鼋Y(jié)條例》第二條第一款規(guī)定：人民法院可以扣押、扣押、凍結(jié)被執(zhí)行人占有的動產(chǎn)，以被執(zhí)行人名義登記的房地產(chǎn)、具體房地產(chǎn)和其他財產(chǎn)權(quán)?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用《中華人民共和國民事訴訟法》執(zhí)行程序若干問題的解釋》第三十二條第一款第四款規(guī)定，被執(zhí)行人應(yīng)當書面報告的財產(chǎn)包括債權(quán)、股權(quán)、投資權(quán)、基金、知識產(chǎn)權(quán)等財產(chǎn)權(quán)。因此，保險單的現(xiàn)金價值分別作為被執(zhí)行人王瑞峰和王學東的財產(chǎn)權(quán)，可以成為本案的執(zhí)行目標。

　　其次，被執(zhí)行人王瑞峰、王學東有義務(wù)采取積極措施履行有效判決。在沒有其他財產(chǎn)償還債務(wù)的情況下，應(yīng)當主動提取涉及保險單的現(xiàn)金價值，依法履行債務(wù)。但明顯違反誠信原則，不主動提取保險單的現(xiàn)金價值，損害申請執(zhí)行人的權(quán)利。蘭州中級人民法院在執(zhí)行程序中要求保險人即中國人壽蘭州分公司協(xié)助扣除王瑞峰、王學東9份保險單全部保費，實際上是協(xié)助提取9份保險單的現(xiàn)金價值，償還債務(wù)，實現(xiàn)申請執(zhí)行人的勝訴債權(quán)，符合人民法院執(zhí)行行為的強制性特征，合法合理，也有利于有效實現(xiàn)當事人的合法權(quán)利，減少當事人的累積，無明顯不當。
 

　　二、人民法院能否執(zhí)行被執(zhí)行人投保的重大疾病保險的現(xiàn)金價值？

　　個人保險政策的現(xiàn)金價值是由投保人支付的。為支付后一年的風險費用，與保險事項發(fā)生后保險公司應(yīng)支付的保險費不同，不具有個人依賴的專屬性，也不是被執(zhí)行人及其支持家屬所必需的生活用品和生活費用。在支付保險費之前，投保人對保險的現(xiàn)金價值享有確定的財產(chǎn)所有權(quán)。法院凍結(jié)保險單的現(xiàn)金價值、利息和其他財產(chǎn)權(quán)益，并強制扣除。

　　最高人民法院在《最高人民法院執(zhí)法執(zhí)復72號民事裁定書中認為:商業(yè)保險產(chǎn)品屬于上述法律規(guī)定的其他財產(chǎn)權(quán)利范圍。疾病、殘疾人保險產(chǎn)品雖然有一定的人身保障功能，但其根本目的和功能是經(jīng)濟補償，本質(zhì)上屬于財產(chǎn)權(quán)益，具有一定的儲蓄性和有價值性。除《中華人民共和國民事訴訟法》第二百四十四條和《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行的規(guī)定》第五條規(guī)定的被執(zhí)行人及其扶養(yǎng)家屬的生活必需品外，人民法院有權(quán)強制執(zhí)行財產(chǎn)利益。人身保險的保單現(xiàn)金價值由投保人支付。為了支付后一年的風險費用，與保險公司發(fā)生后應(yīng)支付的保險費不同，沒有人身依附性的專屬性，也不是被執(zhí)行人及其扶養(yǎng)家屬所需的生活用品和生活費用。深圳經(jīng)濟糾紛律師根據(jù)徐婷婷與天安人壽保險有限公司四川分公司簽訂的天安人壽健康源（享受）終身重大疾病保險，天安人壽附加投保人免除保費C重大疾病保險合同內(nèi)容，以及《保險法》第十五條，在保險金支付前，投保人徐婷婷對保險現(xiàn)金價值享有確定的財產(chǎn)所有權(quán)。江西省高等法院凍結(jié)保險單的現(xiàn)金價值、利息等財產(chǎn)權(quán)益，強制扣除。

　　三、人民法院如何執(zhí)行被執(zhí)行人投保的人身保險價值？

　　最高人民法院在(2020)最高法執(zhí)復71號民事裁定書中認為:如何執(zhí)行人壽保險產(chǎn)品的現(xiàn)金價值:江西高院(2019)贛執(zhí)47號執(zhí)行協(xié)助執(zhí)行通知書，要求中國人壽保險股份有限公司四川分公司協(xié)助的內(nèi)容是:凍結(jié)被執(zhí)行人徐婷婷和鄧翔名下的保險產(chǎn)品的現(xiàn)金價值、紅利和利息。首先，人民法院可以強制解除保險合同。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于限制被執(zhí)行人高消費及相關(guān)消費的若干規(guī)定》第三條第（8）項，被執(zhí)行人為自然人的，不得支付高額保費購買保險理財產(chǎn)品的規(guī)定精神。被執(zhí)行人拒絕履行有效法律文件規(guī)定的義務(wù)的，可以單方面行使終止保險合同的權(quán)利，導致債權(quán)人的債權(quán)無法清償。在這種情況下，人民法院可以強制被執(zhí)行人行使，而不是被保險人行使終止強制購買的保險合同。其次，由于江西省高等法院的執(zhí)行裁定沒有明確要求保險公司終止保險合同，保險單的現(xiàn)金價值可以實現(xiàn)，被保險人也可以繼續(xù)與保險公司協(xié)商，合格的第三方可以行使干預權(quán)。至于鄧翔提出的保單現(xiàn)金價值低于本案債權(quán)，難以有效保護債權(quán)人的債權(quán)。經(jīng)深圳經(jīng)濟糾紛律師調(diào)查，徐婷婷和鄧翔作為被執(zhí)行人購買了多種保險產(chǎn)品，保單現(xiàn)金價值總額數(shù)萬元，不屬于現(xiàn)金價值低，債權(quán)人強烈主張執(zhí)行，只有這個理由不足以阻止執(zhí)行，鄧翔復議理由無法確定。